A partir de febrero de 2026, la normativa relacionada con Bizum y el cruce de datos bancarios experimentará cambios significativos que afectarán a muchos profesionales y autónomos en España. La Agencia Tributaria (AEAT) comenzará a recibir información mensual sobre las transacciones realizadas a través de Bizum, lo que implica un control más riguroso de los ingresos.
Este artículo tiene como objetivo aclarar las nuevas obligaciones informativas que introduce esta normativa, así como sus implicaciones para los usuarios de Bizum, especialmente para aquellos que manejan pagos en el ámbito profesional. Se explorará cómo afectará a los autónomos y qué información recibirá la AEAT.
¿Qué aclara Hacienda sobre Bizum?
La AEAT ha sido clara al respecto: a partir de 2026, las entidades financieras tendrán la obligación de informar sobre las transacciones realizadas a través de Bizum por empresarios y profesionales. Esto significa que se generará un cruce de datos más exhaustivo entre las transacciones digitales y las declaraciones fiscales.
La normativa busca aumentar la transparencia y la trazabilidad de los pagos, lo que permitirá a Hacienda detectar discrepancias entre los ingresos declarados y los movimientos bancarios observados. Aunque las operaciones entre particulares no estarán sujetas a este control, los pagos profesionales sí serán objeto de vigilancia.
La información que se reportará será de carácter agregado, lo que significa que no se comunicarán datos personales específicos, sino un resumen de las transacciones realizadas. Sin embargo, esto no debe restar importancia a la necesidad de declarar todos los ingresos correctamente.
¿A quién afecta esta nueva obligación informativa?
La nueva normativa afecta principalmente a autónomos y empresas que utilizan Bizum como método de pago. Se espera que aquellos que reciban ingresos a través de esta plataforma deban estar especialmente atentos a sus obligaciones fiscales, pues deberán declarar todos los ingresos recibidos.
Además, la medida también impactará a la economía colaborativa, donde se dan múltiples transacciones pequeñas entre particulares y profesionales. Aunque los pagos entre amigos o familiares no se verán afectados, cualquier ingreso relacionado con la actividad económica deberá ser reportado.
Esto implica que los autónomos deberán organizar sus cuentas y llevar un control riguroso de los pagos recibidos a través de Bizum para evitar sanciones por ingresos no declarados.
¿Qué cambios introduce la nueva normativa sobre Bizum?
La normativa sobre Bizum introduce varias implicaciones clave para los usuarios:
- Las entidades financieras deberán informar mensualmente a la AEAT sobre la facturación generada a través de Bizum.
- Se intensificará el control sobre las transacciones digitales, lo que podría generar más inspecciones fiscales.
- Los ingresos generados mediante Bizum deben ser declarados, independientemente de la cantidad.
- Las sanciones por no declarar ingresos pueden ser severas, lo que añade un nivel de riesgo financiero.
Estos cambios se implementarán en un contexto en el que Hacienda busca reducir el fraude fiscal y aumentar la recaudación. Por lo tanto, es crucial que tanto autónomos como empresas se preparen adecuadamente para cumplir con las nuevas regulaciones.
¿Y si solo son pagos entre amigos o familia?
Una de las dudas más comunes respecto a Bizum es si los pagos entre particulares, como los que se hacen entre amigos o familiares, están sujetos a la normativa. La respuesta es que no. Esta normativa se centra exclusivamente en las transacciones realizadas por profesionales y empresas.
Sin embargo, aunque los pagos entre particulares no generarán un informe a Hacienda, es importante recordar que cualquier ingreso que derive de una actividad económica debe ser declarado. Esto significa que si un autónomo recibe pagos por servicios a través de Bizum, deberá declararlos, independientemente de la forma en que se hayan realizado.
Por lo tanto, aunque los pagos informales no se reporten, los usuarios deben ser conscientes de la obligación de declarar sus ingresos si están relacionados con su actividad profesional.
¿Cuándo debes declarar un ingreso por Bizum?
Los ingresos recibidos a través de Bizum deben ser declarados en el momento en que se obtienen. Esto implica que cualquier pago recibido por servicios o productos ofrecidos por un profesional debe ser incluido en la declaración fiscal correspondiente.
Es esencial mantener un registro claro de todas las transacciones para facilitar la declaración. La AEAT comenzará a cruzar datos con las entidades bancarias, por lo que cualquier discrepancia puede llamar la atención de las autoridades fiscales.
Los autónomos y empresas que utilizan Bizum deben estar preparados para justificar sus ingresos en caso de una posible auditoría. Esto significa que llevar un control detallado de los recibos y facturas es más importante que nunca.
¿Qué consecuencias hay si no lo declaras?
No declarar los ingresos recibidos a través de Bizum puede acarrear serias consecuencias. Hacienda tiene la capacidad de imponer sanciones significativas por ingresos no declarados, lo que podría resultar en multas elevadas o incluso en procedimientos de inspección.
Las sanciones pueden variar dependiendo de la gravedad de la omisión, y en casos extremos, pueden incluir consecuencias penales por fraude fiscal. Por lo tanto, es crucial que los profesionales y autónomos se mantengan informados sobre sus obligaciones y realicen sus declaraciones de manera precisa y oportuna.
Además, mantener un registro adecuado de las transacciones no solo ayudará a cumplir con las obligaciones fiscales, sino que también proporcionará una base sólida en caso de que surjan discrepancias con la AEAT.
Preguntas relacionadas sobre el cruce de datos bancarios y Bizum
¿Cuándo cruzan los datos la seguridad social y Hacienda?
Los datos entre la Seguridad Social y Hacienda se cruzan de manera regular, especialmente durante los procesos de verificación de ingresos y actividades económicas. Esto permite a ambas instituciones detectar posibles inconsistencias en las declaraciones de los contribuyentes.
Este cruce de datos se intensifica en periodos como el de la campaña de la renta, cuando Hacienda revisa la información proporcionada por los contribuyentes para asegurarse de que todo esté en orden.
¿Qué datos comunican los bancos a Hacienda?
Los bancos comunican a Hacienda información sobre transacciones que superan ciertos umbrales, así como datos sobre cuentas y productos financieros. En el caso de Bizum, a partir de 2026, se informará sobre las transacciones realizadas por profesionales y autónomos específicamente.
Esto incluye detalles como el volumen de transacciones y la facturación generada, lo que ayudará a Hacienda a realizar un seguimiento más efectivo de los ingresos declarados.
¿Qué datos aparecen al hacer un Bizum?
Al realizar un Bizum, se registran datos como la cantidad transferida, el remitente y el destinatario, así como la fecha de la transacción. Esta información es esencial para llevar un control preciso de los ingresos y facilitar su declaración.
Con la nueva normativa, Hacienda podrá acceder a este tipo de información a través de los bancos, lo que reafirma la necesidad de declarar correctamente todos los ingresos.
¿Cuándo te puede investigar Hacienda por Bizum?
Hacienda puede iniciar una investigación si detecta discrepancias entre los ingresos declarados y los datos bancarios, que incluirán las transacciones realizadas a través de Bizum. Esto puede ocurrir si un profesional no declara ingresos que han sido reportados por su entidad financiera.
Es crucial que los autónomos y profesionales mantengan una transparencia total en sus declaraciones para evitar cualquier tipo de revisión o investigación por parte de Hacienda.
La nueva normativa de Bizum subraya la importancia de cumplir con las obligaciones fiscales y estar al tanto de los posibles impactos que puede tener en la economía colaborativa y el control fiscal en general.
