En Las Palmas de Gran Canaria, los delitos económicos relacionados con sociedades se rigen por el Código Penal, incluyendo la responsabilidad penal de las personas jurídicas introducida en el artículo 31 bis del Código Penal. Contar con defensa especializada desde las fases iniciales del procedimiento es determinante para preservar derechos y activos.
Tabla comparativa de los delitos económicos más habituales
| Delito | Normativa / artículo | Órgano judicial competente (Las Palmas) |
|---|---|---|
| Estafa | Código Penal, art. 248 y ss. | Juzgados de Instrucción de Las Palmas de Gran Canaria; procedimiento penal en los Juzgados de lo Penal; apelación ante la Audiencia Provincial de Las Palmas. |
| Delitos contra la Hacienda Pública | Código Penal, arts. 305 y siguientes; Ley 58/2003, General Tributaria (actuaciones administrativas) | Juzgados de Instrucción y Juzgados de lo Penal de Las Palmas; colaboración con la Agencia Tributaria y la Delegación de la Agencia Tributaria Canaria en su caso. |
| Blanqueo de capitales | Código Penal (tipos de blanqueo) y Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo | Juzgados de Instrucción y Juzgados de lo Penal; la investigación puede coordinarse con autoridades administrativas competentes en materia de prevención. |
| Delitos societarios (p. ej. administración desleal, malversación) | Regulación en el Código Penal (tipos relativos a administración desleal, apropiación indebida y falsedad documental) | Juzgados de Instrucción de Las Palmas; en materia concursal también intervienen los Juzgados de lo Mercantil. |
Órganos judiciales y colegiación en Las Palmas de Gran Canaria
En asuntos penales relacionados con empresas en Las Palmas de Gran Canaria intervienen, según la fase procesal, los Juzgados de Instrucción de Las Palmas de Gran Canaria (fase de investigación) y los Juzgados de lo Penal cuando se tramiten procedimientos ordinarios o abreviados. Las resoluciones en segunda instancia las conoce la Audiencia Provincial de Las Palmas.
Para consultas y referencias profesionales en la provincia existe el Ilustre Colegio de la Abogacía de Las Palmas (ICALP), órgano que agrupa a la abogacía local y facilita información sobre colegiados y servicios deontológicos. En materia mercantil y concursal, los Juzgados de lo Mercantil de la provincia pueden intervenir en paralelo con el proceso penal cuando existan consecuencias concursales o patrimoniales.
Qué hacer si te acusan o hay una investigación
Si existe una investigación o se recibe una citación penal, los pasos recomendados son claros y ordenados para proteger derechos y evidencias:
- Contactar inmediatamente con un abogado penalista con experiencia en delitos económicos y responsabilidad de sociedades (art. 31 bis CP).
- No realizar declaraciones a las autoridades sin asesoramiento: la ley permite guardar silencio y solicitar la presencia del letrado.
- Conservar y recopilar documentación societaria y contable relevante (libros de actas, cuentas anuales, contratos y extractos bancarios) para su revisión técnica por el letrado.
- Solicitar medidas cautelares proporcionales o la impugnación de medidas adoptadas (embargos, intervenciones judiciales) a través del letrado ante el Juzgado correspondiente.
- Coordinar la respuesta con asesoría fiscal y, si procede, con especialistas en prevención del blanqueo y en derecho concursal.
Si se produce una detención, la puesta a disposición judicial debe producirse en el plazo máximo de 72 horas desde la detención por las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad; durante ese periodo es esencial la presencia del abogado.
Estrategias de defensa habituales y fundamento legal
Las estrategias que suelen emplear los penalistas especializados incluyen la impugnación de diligencias de investigación por vulneración de garantías, la aportación de pruebas documentales y periciales que acrediten la correcta actuación societaria y la negociación de acuerdos procesales cuando proceda. Un fundamento jurídico clave en casos de responsabilidad de personas jurídicas es el artículo 31 bis del Código Penal, que regula cuándo la empresa puede responder penalmente.
En delitos fiscales y de blanqueo, la defensa técnica también revisa la actuación administrativa previa (inspecciones tributarias, actas) y la correcta aplicación de normas como la Ley 10/2010 de prevención del blanqueo y la Ley General Tributaria (Ley 58/2003). La coordinación entre defensa penal y asesoramiento fiscal es esencial para articular estrategias eficaces.
Particularidades prácticas para tramitar desde Las Palmas de Gran Canaria
Tramitar un procedimiento en Las Palmas exige conocer los registros y canales locales: los escritos en sede judicial pueden presentarse en los registros de los Juzgados de la capital y mediante la sede electrónica del Poder Judicial (servicios telemáticos habilitados por el Consejo General del Poder Judicial). Para actuaciones que requieran interacción con la administración tributaria o con órganos autonómicos, es frecuente la colaboración con la Delegación de la Agencia Tributaria y con servicios del Gobierno de Canarias en materias fiscales propias como el IGIC.
En procedimientos complejos suele ser necesaria la intervención coordinada de abogado y procurador en las actuaciones procesales y la designación de peritos económicos o contables para valorar movimientos societarios. El Ilustre Colegio de la Abogacía de Las Palmas (ICALP) facilita información sobre colegiados especializados y actos formativos en materia penal económico.
Advertencia experta
Advertencia: en procedimientos por delitos económicos la adopción de medidas cautelares (embargos sobre bienes o cuentas) puede producirse en fases tempranas; solicitar su levantamiento o su limitación debe hacerse por escrito al Juzgado y suele resolverse en autos dentro de plazos que varían según el Juzgado. La pronta actuación profesional es determinante para evitar perjuicios patrimoniales.
Para ampliar información y casos prácticos puede consultarse material relacionado en la web del portal. Puede leer más en este recurso sobre asesoría penal para empresas con experiencia en Las Palmas de Gran Canaria: https://asesor.legal/asesoria-penal-para-empresas-con-experiencia-en-las-palmas-de-gran-canaria/. Si te interesa la responsabilidad penal empresarial en la provincia revisa también: https://asesor.legal/abogados-expertos-en-responsabilidad-penal-empresarial-en-las-palmas-de-gran-canaria/.
Preguntas frecuentes
¿Qué juzgado de Las Palmas de Gran Canaria instruye normalmente los delitos económicos contra sociedades?
Por regla general la fase de investigación corresponde a los Juzgados de Instrucción de Las Palmas de Gran Canaria; posteriormente, la tramitación penal ordinaria se sigue en los Juzgados de lo Penal y las apelaciones ante la Audiencia Provincial de Las Palmas.
¿La Comunidad Autónoma de Canarias regula algún impuesto que pueda influir en investigaciones fiscales locales?
Sí. En Canarias existe el IGIC (Impuesto General Indirecto Canario), que sustituye al IVA en determinados supuestos; las investigaciones sobre fraude que afecten a tributos autonómicos pueden requerir coordinación con la Hacienda Canaria además de la Agencia Tributaria estatal.
¿Dónde puedo solicitar referencias de abogados penalistas especializados en delitos económicos en Las Palmas?
Una vía es consultar el Ilustre Colegio de la Abogacía de Las Palmas (ICALP) para obtener referencias de colegiados especializados; también puede solicitar recomendaciones a asesores fiscales locales que trabajen con penalistas económicos.
¿Qué documentación societaria debo preservar inmediatamente ante una investigación por delitos económicos?
Es recomendable conservar libros de actas, cuentas anuales, contratos mercantiles, extractos bancarios y correos electrónicos relevantes; esa documentación permite al abogado determinar la existencia de responsabilidades y preparar pruebas o informes periciales.
¿Puede iniciarse un procedimiento penal y un procedimiento concursal simultáneamente en Las Palmas?
Sí. En casos en que exista insolvencia o riesgo concursal, los Juzgados de lo Mercantil pueden intervenir en paralelo con el proceso penal, y la coordinación entre defensa penal y asesoramiento concursal/mercantil será necesaria.
Contenido generado con inteligencia artificial. Tiene carácter informativo general y no constituye asesoramiento jurídico. Para su caso concreto, consulte con un abogado colegiado. Última revisión: agosto de 2026.
